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Épargne-retraite – Avantages et inconvénients du régime 401 (k)

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Qu’est-ce qu’un plan 401 (k)?

Un plan 401 (k) est un plan d’épargne-retraite financé par les cotisations des employés avec des cotisations de contrepartie de l’employeur. Le principal attrait de ces régimes est qu’ils sont retirés du salaire avant impôt et que les fonds deviennent exonérés d’impôt jusqu’à ce qu’ils soient retirés.

Avantages des plans 401 (k)

Voici les avantages des plans 401 (k):

  • Étant donné que l’employé est autorisé à contribuer à son 401 (k) avec de l’argent avant impôt, cela réduit le montant de l’impôt payé sur chaque chèque de paie.
  • Toutes les cotisations de l’employeur et toute croissance du capital deviennent exonérées d’impôt jusqu’au retrait. Il y a un effet constitutif de contributions périodiques cohérentes qui est assez dramatique sur une période de 20 ou 30 ans.
  • L’employé peut décider où envoyer les primes futures et / ou l’épargne actuelle, ce qui lui donne un contrôle considérable sur les investissements.
  • Si votre entreprise correspond à la vôtre, c’est comme obtenir de l’argent supplémentaire en plus de votre salaire.
  • Contrairement à un plan de retraite, toutes les cotisations peuvent être transférées du plan d’une entreprise au plan de l’entreprise suivante (ou à un IRA) si un participant change d’emploi.
  • Le programme étant un programme d’investissement personnel pour votre retraite, il est protégé par les lois sur les retraites (ERISA). Cela comprend la protection supplémentaire des fonds contre la saisie ou la saisie par les créanciers ou cédés à quiconque, sauf dans le cas de poursuites en matière de relations familiales impliquant le divorce ou des ordonnances alimentaires pour enfants.
  • Alors que le 401 (k) est de nature similaire à un IRA, un IRA ne bénéficiera pas des contributions corporatives correspondantes et les contributions personnelles de l’IRA sont soumises à des limites beaucoup plus basses.

Inconvénients des plans 401 (k)

Voici les inconvénients des plans 401 (k):

  • Il est difficile et coûteux d’accéder à votre épargne 401 (k) avant l’âge de 59 ans 1/2.
  • Les régimes 401 (k) n’ont pas le luxe d’être assurés par la Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC).
  • Les employeurs qui les correspondent ne sont généralement pas acquis (c’est-à-dire qu’ils ne deviennent pas la propriété de l’employé) avant qu’un certain nombre d’années ne se soient écoulées. Les règles stipulent que les cotisations de contrepartie des employeurs doivent être acquises selon l’un des deux régimes, soit un plan “ falaise ” de 3 ans (100% après 3 ans) ou un plan “ graduel ” de 6 ans (20% par an par an ). 2 à 6).

Les régimes 401 (k) se sont avérés populaires auprès des employés pour plusieurs raisons, notamment le report d’impôt, la portabilité accrue de ce régime, les cotisations de contrepartie de l’employeur et le contrôle accru associé à l’autogestion des investissements.

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